审计时如何采集和转换用友U8电子数据

2014-11-08 22:13:17 大云网　点击量：评论 (0)

近日，在对某企业进行审计的时候发现该单位用的财务核算软件为用友U-ERP8 x，直接从财务软件备份下来的电子数据在我们的AO现场实施软件里面找不到对应的模板转换。只能从被审单位的服务器后台中采集审计年度的SQ

近日，在对某企业进行审计的时候发现该单位用的财务核算软件为用友U-ERP8.x，直接从财务软件备份下来的电子数据在我们的AO现场实施软件里面找不到对应的模板转换。只能从被审单位的服务器后台中采集审计年度的SQL Server备份才能进行数据转换，针对我们平时遇到此类软件的情况可能较多，故这次审计电子数据采集和转换的过程和步聚总结出来，供大家探讨和交流，有待以后在遇到转换这种类型的财务软件时，对大家有所帮助。

　　一、采集被审单位的SQL Server年度备份数据

　　1、请财务人员或软件使用人员打开用友8.X的系统控制台，查看总账系统所显示的账套，询问、记下账套名对应的具体财务核算账套；

　　2、然后到被审单位的服务器，备份我们所需要的电子数据。鼠标左键单击“开始”，从“所有程序”——“Microsoft SQL Server”查找到“企业管理器”后，鼠标左键单击“企业管理器”；出现“控制台根目录”界面，在控制台根目录依次点开子目录“Microsoft SQL Servers”——“SQL Server组”——“(Windows NT)”——“数据库”；点开“数据库”树型结构，查找到用友8.X数据库文件中需要拷贝的数据账套名后，鼠标右键单击数据账套名，从出现的选择项中用鼠标左键单击“属性”，然后用鼠标左键单击“数据文件”, 会出现“数据文件”界面：“位置”显示则为具体账套数据库文件存放路径。

　　3、记下具体账套数据库文件的存放路径,然后退出SQL Serverl界面,找到账套数据库文件的存放路径,拷贝所需要的账套数据库文件的文件夹（分年度拷贝）。

　　在这里需要注意的是：第一，在查看数据库文件存放路径时，不能停止被审计单位计算机SQL Server服务管理器的运行；第二，在拷贝所需要的账套时，应要求财务软件使用人员退出用友8.X的操作，并停止其计算机SQL Server服务管理器的运行（如下图）；第三，数据库文件采集完成后，再运行SQL Server服务管理器（让服务管理器界面弹出, 鼠标左键单击“开始”）

　　二、在AO软件中转换采集的SQL Server备份数据

　　1、打开我们的AO现场实施软件在现场审计实施系统模板中，鼠标左键依次单击“采集转换”——“财务数据”——“财务软件备份数据”——“采集数据”，弹出“电子数据管理”窗口，鼠标左键单击“新建”，弹出“添加电子数据”窗口后，录入电子数据名称、单位名称，并选择电子数据的行业，鼠标左键单击“确定”。在弹出的“选择存储文件夹”窗口选择“审计分析数据”文件夹，然后鼠标左键单击“确定”，在弹出的“电子数据管理”窗口鼠标左键单击“确定”，将新建的电子数据信息存入了资料树的“审计分析数据”文件夹，然后会弹出“采集财务软件备份盘数据”窗口。

　　2、在“采集财务软件备份盘数据”窗口中的“转换模板”项下内容选择“用友8.X SqlServer备份”；对“选数据源”项下内容以鼠标左键单击右侧的文件夹图标，查找到从被审计单位所采集的财务备份文件存放位置后，鼠标左键双击打开后缀为ba的文件；对“会计年度”项下内容应选择财务备份文件所属年度。完成上述选项后，鼠标左键单击“开始”，计算机就会自动对电子数据进行处理。

　　3、计算机自动对电子数据进行处理完成后，弹出“数据导入完成，请进行会计期间和科目方向调整”信息，鼠标左键单击“确定”；弹出“现场审计实施系统——[会计期间及科目调整]”窗口，鼠标左键单击“账表重建”；弹出“重建账表完成”信息，鼠标左键单击“确定”，则用友8.X财务备份文件的转换工作全部完成。

　　在完成用友8.X电子数据的转换后，从现场审计实施系统“审计分析”-“电子数据管理”模块中选择要查看的电子数据之后，使用“审计分析”-“账表分析”模块中的“科目明细账审查”、“报表审查”等功能，进行与被审计单位纸质账簿的核对工作，核对无误后，可将转换好的电子数据通过现场审计实施系统使用“审计分析”—“电子数据管理”模块的“导出”功能，将转换好的电子数据导出提供给其他审计人员导入使用。（也可与之前建立的项目信息一起用“项目管理”的“准备管理”中的“导出项目信息”功能一并导出，给其他审计人员导入使用。）