电改深入推进 供电企业盈利模式转变为购售价差与输配电价并存

随着电力体制改革的深入推进，供电企业的经营方式发生重大变化。面对新形势，国网河北电力采用杜邦分析法，以经营效益为导向搭建经济活动分析新体系，针对发现的经营管理问题精准施策，助力企业管理水平不断提升。

当前，随着电力体制改革的深入推进、电力直接交易市场的逐步形成，供电企业的经营方式发生重大变化，即由原来单一的购售价差模式转变为购售价差与输配电价并存的盈利模式，这势必对供电企业的经济分析工作方式方法提出新要求。

为使企业经济活动分析工作能够更好地适应新的形势，国网河北省电力公司以“精益管理，精准施策”为目标，采用杜邦分析法(DuPont Analysis)，搭建多维分析模型，形成以经营效益为导向，同步提升分析深度与管理水平，即“一导向两提升”的经济活动分析新体系，有效助推了企业健康可持续发展。

精益导向 架构新型分析模型

传统的经济活动分析工作主要运用对比分析法、比率分析法和简单的趋势分析法，缺乏基于精益化管理理论的高级统计分析方法运用，量化分析能力尚待挖掘。国网河北电力借鉴杜邦分析模型思路，建立“目标层-要素层-业务层-动因层”层层推进的多维分析架构与数学模型，紧扣影响企业经营效益的收入与支出关键因素，精准追溯造成企业经营效益波动的根源。

统筹考虑企业内外部形势变化，国网河北电力以经营效益作为目标层，突出效益导向。要素层是构成目标层的主要因素，包括收入、支出两条主线，能够完整体现企业经营效益的波动和变化。设置能够链接要素与企业业务版块的业务层，通过从量、价、费等企业核心业务入手，进一步分解企业收支。选取业扩报装等细化指标组成动因层，将影响经营效益的因素映射到具体指标，经由指标变化查找经营管理的薄弱环节。同时，为适应电力体制改革形势与变化，国网河北电力在要素层、业务层与动因层指标选取过程中，突出区分直接售电和市场售电，改变传统的单一购售价差分析模式。

在有效增强指标的量化分析能力上，国网河北电力运用多因素方差数学模型，分层级、分类型厘清收入、支出两条主线的若干影响因素之间的逻辑关系，量化各指标完成情况，掌控指标未来提升空间。

国网河北电力将收入主线划分为售电量(售电量、业扩报装销户情况)、直售电价、输配电价三大部分，其完成好坏直接决定企业收入水平。业扩报装完成及销户情况能够对未来售电量形成有效支撑。通过计算直售电价并细分其影响因素(基本电费、电量结构、电价结构、峰谷电价、功率因数调整电价、调价因素及其他等)，可以有针对性地制定解决措施。输配电价作为市场化电量为企业带来的收益，国网河北电力及时关注其完成情况，适时发现其不合理之处，减少经营损失。而支出主线主要是直购电量(直购电价)，通过厘清各购电来源电量多少与电价高低的关系，制定有效的优化购电结构措施，减少购电成本。

精确研判 拓展经济分析深度

在电力体制改革逐步推进、精细化经营普遍实施的新形势下，供电企业核心经营指标的主要影响因素已悄然变化。为准确预判经营走势、精确解决经营存在的问题，国网河北电力通过在已有指标中增加主要因素分析、新增主要指标分析、创新分析指标等多种方式，全力拓展分析深度。

目前，国网河北电力拓展经济分析深度有三种主要方式——在已有指标增加主要因素分析、新增相关分析指标、创新分析指标，对量化引起指标波动的影响因素的侧重各有不同。总体而言，在已有指标增加主要因素分析方法，主要是通过在售电量部分增加重点行业及其重点客户分析、在电价分析中增加力调电费和峰谷电费分析、在线损分析中增加高损监控及线损管理示范验收分析等，精细衡量新影响因素对核心指标波动的贡献度。

新增相关分析指标方法，则是通过分析相关指标预判该指标的走势，比如在售电量分析中增加业扩报装销户情况分析等。创新分析指标方法，主要是基于指标间的逻辑关系，运用不同的数量计算方法、口径归真后，深度挖掘出影响指标波动的成因，进而制定科学有效的改进措施。

通过在实际工作中运用“一导向两提升”的经济活动分析新体系，国网河北电力深化量、价、费、损、本等关键经营指标作用，使企业能够较好地适应新形势，有效提升经营效益。2018年前三季度，该公司售电量同比增长9.72%，较2017年提高1.58个百分点。

精准实施 完善经营管理方式

国网河北电力有效应用经济活动分析管理平台，建立健全经营管理机制，将问题层层分解，落实到具体部门(单位)，实现跨专业调动资源，形成合力提高管理水平。

通过认真梳理经济活动分析会议发现的经营管理问题，国网河北电力形成会议纪要并下发至各单位。各责任单位在相关部门的指导下，制定解决方案并高效实施。随后，在下个季度经济活动分析会议上汇报上次会议精神落实情况。

国网河北电力通过建立企业系统季度经济活动分析会、本部月度主营业务会双协调机制，制定指标范围确认、分析模板推广、数据模型选用等具体方案，明确各部门职责分工，建立了经营会议协调机制，各部门分别定期开展业务分析。

依托“一导向两提升”的经济活动分析新体系，国网河北电力及时诊断经营管理问题，落实专业部门的主体责任，督促措施落实，形成管理闭环。前三季度，该公司累计确定重点事项超过50个，制定提升措施70余项，对事项和措施落实情况持续跟踪督办，为全面完成各项经营目标夯实基础。

通过大力压减办电环节，该公司简化业扩配套项目管理流程，10千伏和35千伏平均接电时间同比分别减少11.09和14.43天。针对客户用电申请，该公司成立园区专项服务机构，快速响应客户用电需求，石家庄高新区31家企业配套电网项目已提前开展可研，重点工程开工和完工进度持续加快。

下一步，国网河北电力将大力推动“一导向两提升”的经济活动分析新体系在实践中的广泛应用，通过不断的效果反馈、模型优化、因素量化、指标改进等，动态完善经济活动分析工作方式方法，助推企业经营管理健康可持续发展。

(作者单位：河北经研院)