安康水电：构建内模市场 助力企业发展

　　所谓内模市场，就是将各部门模拟成为一个经济运行体，以完成工作任务为主，将工作细化量化到每个微小的工作流程，并有与之对应的工作效益。通过此举全面客观地反映各部门的价值贡献度，充分调动各部门的积极性，主动提升服务效率和服务质量，积极挖掘自身价值增长点，思考和探索效益提升的经营方式。

　　此项工作主要由厂财务部承担，学习、梳理、解释、磋商、完善……那段时间，财务部工作人员整日沉浸在内模建设工作中，从模拟交易主体界定、价格核定、收入利润计量，到考核评价将所有部门置于市场环境考虑，尽量做到公平、公正、准确，充分反映各部门、各岗位的业绩贡献。

　　制定实施方案 突出增量效益

　　内模市场建设是我厂2017年一项重要工作任务，涉及各部门管理思路的调整，管理方式的创新。为保障全面完成内模体系建设，成立了以厂长左园忠为组长、副厂长邱瑜为办公室主任的内模建设领导小组。多次召开内部模拟市场建设专项培训会，深入学习公司文件精神，明确了各部门工作任务、质量要求和进度安排。

　　财务部先后走访了24个部门，开展内部模拟市场体系现场宣贯及调研工作。开始有的部门干部职工由于工作繁忙，不太理解此项工作，有些抵触情绪，财务部工作人员耐心讲解，并表明实行内模市场后的利害关系，取得大家的理解和支持。各部门从实际业务出发深层次梳理651项工作任务，充分沟通后共同界定交易主体，明确交易规则，挖掘我厂发电、检修、防洪度汛等生产经营中的增值业务、提炼效益增长点。如：发电机组检修提前完工、运行方式调整、汛限水位调控增发、节水增发电量收益......

　　通过多次测试、总结、讨论，于9月初制定《安康水力发电厂内部模拟市场建设实施方案》，并开始试运行。在3个月模拟运行中，多次召开专项推进会不断优化完善，突出增量效益，完善激励机制。

　　优化价值体系 突出亮点特色

　　对于安康水电厂来说，增量效益主要集中在发电量上，如何充分利用来水，增加发电量，提升企业经营效益，是经营管理者经常思考的一个问题。

　　在内模市场建设上，该厂紧扣发电这条主线，以“三集五大”内部组织机构设置和职能划分为基础，将所有部门划分为发电主体、支撑主体和管理主体三大类。根据不同交易主体业务性质及价值导向，选择量价法或增量效益法计算价值贡献。将公司批复的年度预算按照各部门在发电生产经营价值链中的职能定位，全口径细化分解至各个主体（部门）。强化综合计划和财务预算引领，以“项目执行一张表”、“内部订单一条线”为抓手，对各类项目全业务链、成本费用全过程管控，实现按项目、科目、按部门、按事项多维度反映，实时跟踪预算执行过程，动态调整。按月计算各主体（部门）收入、利润指标完成情况。

　　有些日常工作无法量化，财务部反复与各部门沟通，激发大家创效意识，寻找增量效益点。比如：大修提前投运，这是增效；零点检修，加班，这是增效；部门缺员，以少人之力胜任多人工作，这是增效。对于多完成的工作，既增效，又增量，都有加分，希望以此准确地反映各部门、各岗位的工作贡献，促进员工的工作积极性和主动性。

　　在我厂内模市场建设上，信通分场、车辆业务室、修配分场、物资供应中心作为支撑主体量价法的典型，尤其是修配分场在绩效考核中已将所有工作量化，计件、成本、总额，清晰、明了，充分反映员工的业绩。

　　针对今年前半年枯水季的特殊情况，安康水电厂建立了“大经营”分析机制，组织核心业务部门，每季度召开“大经营”分析会，对我厂生产经营情况进行全面梳理，全面总结成效和反映问题。紧抓20年一遇秋汛，以价值创造为导向，做实“水尽其用”，截至11月底，完成发电量24.34亿千瓦时，同比增长52.08%，超额完成年度计划的21.70%。创发电27年来的单月历史最高发电量6.03亿千瓦时。

　　细化评价指标 突出效益贡献

　　财务部会同组织部制定了《安康水力发电厂内部模拟市场考核与年度业绩（绩效）考核挂钩兑现实施方案》，修订了《安康水力发电厂绩效（年度业绩）考核管理办法》，将绩效考核贯穿于部门、班组、员工三个层面，构建横向到边、纵向到底的绩效考核管理体系。

　　以关键业绩指标和重点工作任务为主线，将模拟利润等效益指标纳入“目标任务制”或“工作积分制”进行考核打分，按月计算价值贡献，按季考核兑现，实现内模市场考核月度过程管控分析，季度、年度考核结果兑现的闭环管理。考核结果与各部门绩效奖金挂钩，把员工的经济利益与企业的经济效益紧密地联系在一起，管理由重安全生产转向安全效益并重。

　　财务部克服建设时间短、运行周期短的不利影响，以良好的成绩通过省公司集中验收，其中三项亮点工作作为加分项获公司高度肯定。一是深层次进行发电各环节业务梳理及价格核定，积极挖掘机组检修及水能利用增量效益点；二是修配分场的生产任务单平台将管理精细到每一种资源、每一道工序、每一个岗位，提高工作效率，激发创效动力。三是接待国网四川公司映秀湾水电总厂的内模市场建设交流学习。

　　通过内模市场建设运营，促使职工转变观念，适应新的绩效管理模式，让职工从过去单纯的“生产者”变成“经营者”，由被动完成效益向主动创造效益转变。使全体员工逐步树立起市场意识、竞争意识、效益意识、成本意识，真正在企业中形成人人关心企业效益、人人主动提升工作能力的新局面。